Открыть ИП под ключ

1. Сколько стоит открыть ИП: смета затрат

Чтобы определить цену регистрации индивидуального предпринимателя под ключ, необходимо учесть как обязательные, так и сопутствующие расходы. В первичной смете следует просчитать затраты как минимум на первый год деятельности. Будущий предприниматель должен адекватно оценивать вложения в ИП - как открыть и сколько платить дальше, поскольку получение нового статуса предусматривает финансовые обязательства перед налоговой, страховыми фондами, ПФР, сотрудниками.

Список обязательных затрат предпринимателя:

• Регистрация ИП
• Взносы в страховые фонды
• Платежи по налогам
• Уплата торгового сбора (для ИП из городов федерального значения)
• Лицензирование, покупка патента
• Установка и обслуживание онлайн-кассы

Перечень сопутствующих расходов:

• Цифровая подпись
• Печать ИП
• Банковский счет
• Отчетность и бухгалтерия

Для расчета итоговой цены открытия ИП, мы рассмотрим список обязательных затрат предпринимателя и подскажем - как можно сэкономить.

2. Список обязательных затрат

В этом разделе мы собрали то, что нужно платить ИП в обязательном порядке. Иначе предпринимательская деятельность будет незаконной, а дальнейшее ведение бизнеса - невозможным.

Регистрация ИП

На стоимость регистрации ИП в основном влияет то, как вы планируете готовить и подавать документы. Разумеется, что самостоятельная подготовка выгоднее найма специализированной фирмы-регистратора.

Последующие расходы на регистрацию зависят от того, какой вариант подачи документов вы выберите.

Стоимость регистрации ИП в 2021 году

Способ направления документов	Расходы
Через онлайн сервис	Бесплатно. Сервис подготовит нужные документы бесплатно и поможет направить их в налоговую онлайн, выпустит цифровую подпись и откроет банковский счет для бизнеса.
Лично в ИФНС в распечатанном виде	Госпошлина в размере 800 руб.
Лично в центрах “Мои документы” (МФЦ)	Бесплатно. МФЦ работают с электронным документооборотом, ничего платить не придется.
С помощью нотариуса нотариуса	Услуги нотариуса по прайсу (тариф за регистрацию ИП - 1000 руб., но с учетом дополнительных услуг усредненная стоимость - от 3000 руб. до 5000 руб.
Онлайн на официальном сайте налоговой или на портале Госуслуг	Госпошлину платить не нужно, поскольку документы подаются в электронном виде. Но, подать их онлайн возможно только, если у вас есть ЭЦП (выпуск электронной подписи - около 1000 руб.)
С помощью фирм-регистраторов	Средний ценник за услугу регистрации ИП - от 5000 руб. до 7000 руб. Регистраторы помогают готовить документы, заказывают для вас ЭЦП и подают данные онлайн.

Как видите, можно встать на учет в качестве ИП и бесплатно, и с существенными расходами до 7000 руб. При этом, в таблице учтены средние расценки по России, они могут разниться по регионам.

Регистрация не всегда проходит успешно. Налоговая может отказать в постановке на учет, если документы будут заполнены или собраны неправильно, направлены в несоответствующую адресу инспекцию, или возможность регистрации в качестве ИП для гражданина ограничена (имеется судебное постановление, нет прописки, возраст менее 18 лет и пр.). Получив отказ, вы сможете исправить недочеты (если это возможно) и обратиться в налоговую снова без повторной уплаты госпошлины, если с момента первого обращения пройдет не более трех месяцев.

Взносы в страховые фонды

Получив предпринимательский статус, граждане обязуются самостоятельно обеспечивать свое медицинское страхование и производить пенсионные отчисления. Это правило распространяется даже в том случае, если фактически деятельность не осуществляется (например, бизнес еще не начат, простаивает, или закрыт из-за санитарных ограничений - вы обязаны заплатить взносы в каждом отчетном периоде).

Размер отчислений в фонды меняется ежегодно. В 2021 году нормативы такие:

• 32448 руб. - годовой взнос в ПФР
• 8246 руб. - в год за медстрахование

Сумма внушительная, но вы не обязаны вносить её в полном объеме сразу после регистрации. Допускается разбивка взносов на кварталы для частичной оплаты.

Обратите внимание, что при найме персонала по трудовому договору, ИП обязан платить в страховые фонды и за каждого сотрудника. Сумма платежей в данной ситуации рассчитывается от их дохода.

Платежи по налогам

В общем объеме расходов ИП основную долю занимают налоги. Следует выбрать систему начисления налогов ещё до стадии регистрации ИП, изучив и просчитав потенциальные отчисления по каждому режиму.

Индивидуальные предприниматели в 2021 году могут выбрать один из режимов:

1. ОСН (общий режим) - применяется по умолчанию, если ИП не выбрал иную систему. На режиме самые объемные расходы, удобен только компаниям, заказчики которых выделяют НДС.
2. ПСН (патентная система) - режим налогообложения с фиксированным размером налога. Цена за патент установлена отдельно для каждого направления деятельности и зависит от региона.
3. УСН (упрощенная система) - выбор большинства предпринимателей из-за низкой ставки и простоты отчетности. Доступен в двух вариантах - налог только на доход (ставка 6%) или на разницу доходов и расходов (ставка 15%).
4. ЕСХН (сельхозналог) - режим имеют право использовать только ИП, ведущие соответствующую деятельность
5. НПД (самозанятость) - режим для начинающих бизнесменов, не готовых к регистрации полноценного ИП

Единственный вариант экономии на налоговых отчислениях - это правильно выбранный режим. Необходимо рассчитать заранее, сколько платить в месяц денег потребуется на каждой подходящей вам системе и выбрать более экономный вариант. Сориентироваться в потенциальных расходах на налоги поможет грамотно подготовленный бизнес-план. Если вам подойдет УСН, не тяните с переходом - ИП имеют право перейти на этот режим лишь в течение 30 дней после регистрации. Пропустив этот срок, работать по упрощенке вы сможете только с начала нового года.

Уплата торгового сбора (для ИП из городов федерального значения)

Предприниматели из городов федерального значения, осуществляющие деятельность в сфере торговли, обязаны дополнительно платить местный налог - торговый сбор. Его стоимость варьируется для разных направлений торговой деятельности и различна по округам (в Москве размер сбора рассчитывается для ИП и организаций в центре, в пределах или за МКАД).

Например, квартальный взнос за стационарный торговый объект с залом до 50 квадратов в центре столицы составляет 54000 руб.

Ознакомиться с действующими ставками торгового сбора можно на портале Мэра москвы, а на сайте ФНС - узнать об актуальных льготах.

Обратите внимание: уплата данного сбора актуальна только для предпринимателей из Москвы, Петербурга и Севастополя.

Лицензирование, покупка патента

Цена открытия ИП может оказаться выше, если выбранная вами деятельность нуждается в получении соответствующей лицензии. В Федеральном Законе №99 от 04 мая 2011 года вы можете ознакомиться с полным перечнем ОКВЭД, работа по которым без лицензии запрещена.

Например, если вы открываете магазин и хотите разнообразить ассортимент напитков пивом - придется приобрести лицензию за 65000 руб. По другим направлениям средняя стоимость лицензии около 7500 руб.

Установка и обслуживание онлайн-кассы

Все возможные отсрочки для ИП на онлайн-кассу закончились в 2021 году. В настоящее время все продажи, кроме операций по банковскому счету, должны сопровождаться выдачей кассового чека.

По данным Минфина, установка онлайн - кассы обходится предпринимателям около 25000 руб. В эту сумму включена стоимость кассового аппарата и обслуживание ОФД. Дополнительно вам придется протянуть интернет на торговую точку, что потребует ежемесячных затрат от 500 руб.

Пока еще можно найти в законе несколько исключений, которые допускают работу некоторых направлений бизнеса без кассы. К примеру, предприниматели без сотрудников, обслуживающие только юрлиц, могут рассчитываться с заказчиками через расчетный счет без чека.

3. Список необязательных затрат

Цифровая подпись

Возможности электронного документооборота особенно ценны в период санитарных ограничений из-за пандемии COVID-19, но и в мирное время электронная подпись будет хорошим помощником в бизнесе. При наличии ЭЦП, предприниматель может заключать удаленные сделки, сдавать отчеты в госорганы онлайн, без личного присутствия вносить изменения о своей деятельности в ЕГРИП, участвовать в торгах.

Но, не спешите заказывать цифровую подпись, пока являетесь физическим лицом. Получив статус предпринимателя, вы сможете получить ЭЦП в налоговой бесплатно.

Печать ИП

Работа предпринимателя без печати допускается. Однако, если вам придется нанимать сотрудников, то при заполнении трудовой книжки без печати не обойтись. В перспективе нескольких лет будут вводиться электронные трудовые, но пока у наемных сотрудников есть право на стандартную запись о трудоустройстве. Единственное исключение - оформление работников без трудового стажа: для них по умолчанию предлагается только электронная книжка без альтернативы выбора.

Банковский счет

По закону ИП не обязаны открывать банковский счет. Но, при расчетах с юрлицами и проведении платежей свыше 1 млн. рублей без него обойтись невозможно. Также, расчетный нужен потребуется для перевода зарплат и страховых взносов за сотрудников, если они у вас появятся.

Некоторые ИП используют банковский счет, чтобы работать без онлайн-кассы, но этот способ позволяет принимать платежи только от юридических лиц.

Во многих банках открыть расчетный счет предлагают бесплатно, но всегда обращайте внимание на условия обслуживания - на стоимость влияют пакеты услуг и перечень операций без комиссии.

Отчетность и бухгалтерия

В работе ИП нет настолько трудоемкого бухучета, как у юрлиц. Но, все же присутствуют обязанности по сдаче отчетности в налоговую, страховые фонды и органы статистики. Не обязательно содержать бухгалтера в штате, для этих целей можно найти удаленного специалиста или разобраться в нюансах самостоятельно. Отчеты предпринимателей не сложные, главное - не пропускать сроки их подачи.

4. Итоговая смета: сколько стоит открыть ИП под ключ

Первичные затраты на гос регистрацию - государственная пошлина 800 руб. Но её можно не платить, выбрав вариант подачи документов в электронном виде.

Обязательные расходы для всех ИП - страховые взносы за себя в размере 40874 руб. (сумма для 2021 г.) и налоговые отчисления по выбранной вами системе обложения.

Наличие дополнительных расходов при оформлении ИП зависит от вида деятельности (лицензия, торговый сбор, разрешение, патент и пр.)

Предприниматели, осуществляющие торговую деятельность в городах федерального значения, признаются плательщиками торгового сбора.

Для работы ИП может потребоваться печать и расчетный счет

Оформить ЭЦП для удаленной подачи отчетов ИП могут бесплатно в налоговой, после регистрации.

Суммируя итоги, делаем вывод: пройти регистрацию в качестве ИП можно совершенно бесплатно, но после регистрации деятельности придется соблюдать обязанности: перечислять страховые взносы, платить налоги, лицензировать бизнес при необходимости, выдавать чеки клиентам. Определить более точно сумму денег на содержание ИП можно только при наличии данных о виде деятельности.